부부간 증여 한도액 6억, 제대로 활용하고 계신가요?

부부간 증여 한도액

배우자에게 재산을 이전하고 싶지만 세금이 걱정되시나요?
사실 부부 사이에서는 10년마다 6억 원까지 세금 없이 증여가 가능합니다.
이 규정을 똑똑하게 활용하면 상속세·양도세 부담을 크게 줄일 수 있는 절세 전략이 됩니다.

 

부부간 증여 한도액 6억, 기본 개념부터 이해하기

• 법적 배우자 간에는 10년마다 6억 원까지 증여세 면제 혜택이 적용됩니다.
• 재산 종류에는 현금·부동산·주식 등 제한이 없습니다.
• 예를 들어, 남편 A씨가 아내에게 6억 원을 이체해 공동명의 아파트 구입 자금으로 활용했다면, 증여세가 면제됩니다.

• 📌 단, 10년 안에 추가 증여가 발생하면 기존 6억 원 공제 한도 초과분에 대해 증여세가 부과됩니다.
• 📌 국세청 홈택스를 통한 전자신고 시, 세액의 3%를 공제받을 수 있어요.

부부간 증여 전략 요약

부동산·주식 증여로 양도세까지 절세 가능?

단순히 재산 이전만 되는 게 아닙니다.
부동산이나 주식을 증여하면 양도세 절세 효과까지 기대할 수 있습니다.

 

예시:

• B씨가 3억 원에 구입한 아파트 → 시세 6억 원일 때 아내에게 증여
• 아내가 이를 8억 원에 매도하면, 양도차익은 2억 원으로 줄어 세금 부담이 낮아짐

⚠️ 단, 2025년부터는 주식 증여 후 1년 내 양도 시, 증여자의 취득가액이 기준이 됩니다.
즉, 세금 절감 효과가 없을 수 있으므로 보유 기간 전략이 중요합니다.

부부 증여세

10년 주기 증여 설계 전략

‘한 번만 6억?’ 아닙니다.
10년마다 반복할 수 있는 전략이라면, 부부간 평생 수십억까지도 세금 없이 이전 가능해요.

 

예시:

• C씨 부부는 20년 동안 10년마다 6억 원씩 총 12억 원 증여
• 증여세 ‘0원’, 상속세 부담도 줄어듬

주의사항: 상속 발생 시, 최근 10년 내 증여분은 상속세 과세 대상에 포함됩니다.
그래서 증여 시점도 중요합니다.

 

국세청 증여재산 공제

 

 

 

자주하는 질문 모음

Q1. 6억 원을 초과하면 얼마나 세금을 내야 하나요?
▶ 초과 금액에 대해 10~50% 누진세율 적용
예: 7억 원 증여 시, 초과 1억 원 → 약 970만 원 세금 발생 (3% 자진신고 공제 포함)

 

Q2. 생활비도 증여로 간주되나요?
▶ 사회통념상 생활비는 비과세입니다. 하지만, 투자자금으로 사용되면 증여세 대상이 될 수 있으므로 이체 시 ‘생활비’ 적요 명기 필수!

 

Q3. 증여받은 부동산, 바로 팔아도 되나요?
▶ 10년 내 매도 시에는 증여자의 취득가액 기준이 적용되어 양도세 절세 효과가 낮아집니다.
되도록 10년 이상 보유 후 매도가 유리합니다.

증여세, 세금 계산

참고: 증여 공제 한도 비교

• 배우자: 10년간 6억 원
• 성인 자녀: 10년간 5천만 원
• 기타 친족(4촌 이내): 10년간 1천만 원

 

마무리 

• 증여 시 꼭 증빙자료(이체 내역, 적요 등)를 남겨두세요.
• 공동명의 자산 증여는 종합부동산세, 상속세 절세 효과까지!
• 세무사 상담과 병행하면 더욱 안전하고 계획적인 절세가 가능합니다.

 

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